早期退職でも安心！年金・税金・お金の疑問を徹底解説

早期退職でも安心！年金・税金・お金の疑問を徹底解説

早期退職は、人生における大きな転機であり、多くの希望と同時に、年金や税金、退職後の生活資金といった現実的な不安も伴います。

「本当にこのままで大丈夫だろうか？」「受け取れるお金はどのくらい減るのだろう？」といった疑問を抱えている方も少なくないでしょう。

この記事では、政府機関や公的機関の情報を基に、早期退職を検討する皆さんが抱えるお金の疑問を解消するため、年金・税金・資金準備・活用術・最終チェックポイントに分けて徹底解説します。

安心してセカンドキャリアへの一歩を踏み出すための知識を、ぜひここで手に入れてください。

早期退職と年金：受給開始時期と金額に影響はある？

公的年金制度の仕組みと早期退職の影響

日本の公的年金制度は、全ての国民が加入する「国民年金（基礎年金）」と、会社員や公務員が加入する「厚生年金」の2階建て構造になっています。

国民年金は加入期間に応じて受給額が決まりますが、厚生年金は現役時代の給料と加入期間によって年金額が計算されます。

早期退職をすると、厚生年金の加入期間が短くなるため、将来受け取る年金額が少なくなる可能性があります。例えば、50歳で早期退職した場合、定年まで働き続けた場合と比較して、将来受け取る年金受給額が年間18万円程度少なくなるという試算も出ています。（出典：参考情報）

年金受給開始時期は原則として65歳ですが、希望すれば60歳から繰り上げて受給することも、75歳まで繰り下げて受給することも可能です。

早期退職を検討する際は、ご自身の年金見込み額を正確に把握し、繰り上げ・繰り下げ受給も視野に入れた上で、資金計画を立てることが非常に重要です。

令和7年度年金制度改正のポイント

年金制度は社会経済の変化に合わせて見直しが行われます。2025年6月20日には、「令和7年度年金制度改正法」が公布され、いくつかの重要な改正点が盛り込まれました。

主な改正点としては、短時間労働者の厚生年金被保険者の範囲拡大や、標準報酬月額の上限を月額65万円から75万円へ段階的に引き上げることが挙げられます。

これらの改正により、より多くの人が厚生年金に加入しやすくなり、現役時代の賃金に見合った年金を受け取りやすくなることが期待されます。（出典：参考情報）

早期退職を検討している方は、これらの改正がご自身の年金受給額にどう影響するかを確認しておくべきでしょう。

特に、短時間勤務を検討している方にとっては、厚生年金の適用拡大が将来の年金額を増やすチャンスとなる可能性があります。

制度の変更点をしっかり理解し、自身のライフプランに最大限に活かすことが賢明です。

年金が減るリスクを抑えるには？

早期退職による年金減額のリスクを軽減するためには、いくつかの対策を講じることが可能です。

まず、国民年金の「任意加入制度」を活用すれば、60歳以降も国民年金に加入し、受給資格期間を満たしたり、年金額を増やしたりすることができます。また、個人型確定拠出年金（iDeCo）やNISA（少額投資非課税制度）といった私的な年金制度や資産形成制度を積極的に活用することも有効です。

これらは税制上の優遇措置が設けられており、効率的に老後資金を準備する手助けとなります。

ご自身の「ねんきん定期便」や「ねんきんネット」で、将来受け取れる年金の見込み額を定期的に確認し、不足分をどう補うか具体的に検討しましょう。さらに、年金受給を繰り下げることで、受給開始時期は遅くなりますが、その分年金額が増額される制度も検討の価値があります。

知っておきたい！早期退職時の年末調整と確定申告

退職金の税金優遇制度「退職所得控除」とは？

長年の勤労に対する報償として支払われる退職金には、税制上の優遇措置が設けられています。特に重要なのが「退職所得控除」です。

この控除制度により、退職金の一部または全額が非課税となり、手取り額を最大化することができます。

退職所得控除額は勤続年数によって計算方法が異なります。

• 勤続20年以下: 40万円 × 勤続年数（ただし、80万円未満の場合は80万円）
• 勤続20年超: 800万円 + 70万円 × (勤続年数 – 20年)

具体的な非課税限度額の例は以下の通りです。（出典：参考情報）

控除額を超えた部分には課税されますが、その金額は「(一時金の額 – 退職所得控除額) ÷ 2」で計算されます。勤務先に「退職所得の受給に関する申告書」を提出していれば、原則として確定申告は不要です。

早期退職と失業保険（雇用保険）の活用術

早期退職した場合でも、条件を満たせば失業保険（雇用保険の基本手当）を受給することができます。ただし、早期退職の理由や制度の種類によって、給付条件や給付日数が大きく異なります。

重要なのは、退職が「自己都合」とみなされるか、「会社都合」とみなされるかです。

• 選択定年制度: 会社の就業規則に定められた年齢に達した人が退職を選択する制度です。これは一般的に自己都合退職として扱われ、7日間の待期期間に加え、2～3ヶ月の給付制限期間があります。
• 希望退職制度: 企業の業績悪化などにより、企業が従業員に退職を募る制度です。これは原則として会社都合退職とみなされ、自己都合退職よりも給付制限期間が短いか、または無い場合が多いです。

失業保険の1日あたりの支給金額（基本手当日額）は、「賃金日額 × 給付率（50%～80%）」で計算されます。賃金日額は、退職前6ヶ月間の賃金の総額を180で割った金額です。ただし、基本手当日額と賃金日額にはそれぞれ上限額・下限額が設定されていますので、ハローワークで事前に確認することをおすすめします。（出典：参考情報）

最新の税制改正が早期退職者に与える影響

税制は社会情勢の変化に応じて頻繁に改正されます。早期退職を検討するにあたっては、常に最新の税制改正情報を把握しておくことが不可欠です。

特に、2025年度（令和7年度）の税制改正では、早期退職後の家計に影響を与える可能性のあるいくつかの変更点があります。

具体的には、所得税に関する基礎控除や給与所得控除の引き上げが検討されており、これにより課税対象額が減少する可能性があります。また、扶養控除や配偶者控除などの所得要件が緩和され、年収103万円～130万円未満の家族も控除対象になる可能性があります。

さらに、一定の所得要件を満たす親族がいる場合に適用される「特定親族特別控除」の新設も予定されています。（出典：参考情報）

これらの改正は、早期退職後の年末調整や確定申告に直接影響を与えるため、事前に内容を確認し、自身の税負担がどう変わるかシミュレーションしておくことが重要です。

早期退職に必要な資金はいくら？FPが教える現実的な準備

退職後の生活費を見積もるポイント

早期退職後の生活を具体的にイメージし、必要な生活費を見積もることは、資金準備の第一歩です。

まずは、現在の家計簿を詳細に見直し、退職後のライフスタイルに合わせて支出がどう変化するかを予測しましょう。住居費、食費、光熱費、通信費といった固定費はもちろん、医療費や趣味・娯楽費、旅行費用など、変動費についても具体的に洗い出すことが大切です。

特に、年金受給開始までの期間は無収入となる可能性があるため、この期間の生活費は余裕を持って見積もる必要があります。例えば、月20万円の生活費で10年間年金収入がないと仮定した場合、2,400万円が必要となります。

世帯構成や住む地域、どのような生活を送りたいかによって必要な金額は大きく異なりますので、ご自身の希望に基づいた現実的な見積もりを心がけましょう。

退職金以外に準備すべき資金と目標額

退職金は大きなまとまった資金ですが、それだけで退職後の生活を全て賄えるとは限りません。

特に、医療費や介護費、住宅のリフォーム費用など、将来的に発生する可能性のあるまとまった出費への備えも重要です。

これらの費用に加えて、物価上昇リスクや予期せぬ出費に備えるための予備費も準備しておくべきでしょう。

退職金以外の資金準備としては、iDeCoやNISAといった税制優遇のある資産運用制度を積極的に活用することが有効です。例えば、早期退職から年金受給開始までの期間が10年あり、年間の生活費が300万円必要と見積もった場合、3,000万円の資金が必要になります。

退職金で賄えない分を、現役時代から計画的に貯蓄や投資で積み立てていくことが、安心できる早期退職を実現する鍵となります。

FPに相談するメリットとシミュレーションの活用

早期退職は人生の一大イベントであり、お金に関する複雑な疑問や不安はつきものです。そこで頼りになるのが、ファイナンシャルプランナー（FP）の専門知識です。

FPは、個別のライフプランや家族構成、資産状況に合わせて、退職後の具体的な資金計画、リスク管理、資産運用の最適なアドバイスを提供してくれます。

特に、退職後のキャッシュフローシミュレーションは非常に有効です。

年金受給開始までの期間の収入と支出のバランス、退職金と貯蓄の取り崩しペース、医療費や介護費といった突発的な出費への備えなどを具体的に数値で可視化することで、漠然とした不安が解消され、より現実的な計画を立てることができます。

複数の選択肢を比較検討し、ご自身の納得のいく最適な退職計画を立てるために、ぜひFPへの相談を検討してみてください。

早期退職後の生活を支える「もらえるお金」と「活用術」

会社からの「もらえるお金」を再確認

早期退職の際には、退職金だけでなく、会社から受け取れる可能性のある他のお金も確認しておくことが重要です。

例えば、未消化の有給休暇がある場合、会社によってはその買い取り制度を設けていることがあります。また、会社の退職金規程によっては、功労金や特別加算金が支給されるケースもあります。

特に「希望退職制度」を利用する場合は、通常の退職金に加えて、特別退職金が上乗せされることが一般的です。これらの情報は会社の就業規則や退職金規程に明記されていますので、退職前に必ず確認しましょう。（出典：参考情報）

また、企業年金制度に加入していた場合は、その受給条件や課税方法（雑所得として公的年金収入と合算される場合がある）についても改めて確認が必要です。受け取れるお金を最大限に活用できるよう、抜け漏れなく把握しておくことが大切です。

公的な支援制度や助成金を賢く活用

早期退職後の生活を安定させるためには、失業保険（雇用保険の基本手当）以外にも、国や自治体が提供している様々な公的支援制度や助成金を賢く活用することが有効です。

健康保険については、会社の健康保険を任意継続する、家族の扶養に入る、国民健康保険に切り替えるといった選択肢があります。ご自身の状況に応じて、最も保険料負担が少なく、保障内容が手厚いものを選ぶようにしましょう。

国民年金についても、収入が大幅に減少した場合は、免除や納付猶予の制度を利用できる可能性があります。

また、再就職を目指す方には、ハローワークが提供する職業訓練給付金や、特定求職者訓練（ハロートレーニング）といった再就職支援制度も活用できます。自治体独自の高齢者向け支援や助成金がないか、居住地の役所に問い合わせてみるのも良いでしょう。

資産運用や副業で収入源を多角化する

早期退職後の生活において、年金受給開始までの空白期間や、年金だけでは不足する生活費を補うために、収入源を多角化することは非常に有効な戦略です。

資産運用としては、NISA（少額投資非課税制度）やiDeCo（個人型確定拠出年金）といった非課税制度を活用した長期的な資産形成がおすすめです。これらは税制上の優遇があり、効率的に資産を増やすことができます。

株式投資、債券投資、不動産投資信託（REIT）など、リスク分散を意識したポートフォリオを組むことも重要です。

また、これまでの経験やスキルを活かして副業を始めることも選択肢の一つです。例えば、コンサルティング、ブログ運営、オンライン講師、フリーランスのライターやエンジニアなど、自宅でできる仕事も増えています。

収入源を複数持つことで、経済的な安定はもちろん、社会とのつながりを維持し、精神的な満足感を得ることにも繋がります。

早期退職を成功させるための最終チェックポイント

退職金・年金・失業保険の試算と確認

早期退職を成功させるためには、退職前に受け取れるお金を正確に把握し、資金計画が現実的であるかを最終確認することが不可欠です。

まず、会社の退職金規程を再度確認し、具体的な退職金の支給額を計算しましょう。次に、「ねんきん定期便」や「ねんきんネット」を活用して、将来受け取れる年金の見込み額を把握します。

特に、早期退職による厚生年金の減額分を考慮に入れた上で試算してください。

失業保険については、ご自身の退職理由が「自己都合」か「会社都合」かによって、給付日数や給付制限期間が大きく変わるため、ハローワークで事前に相談し、正確な情報と試算を得ておくことが重要です。（出典：参考情報）

これらの情報を基に、退職後のキャッシュフローを具体的にシミュレーションし、資金計画に無理がないか、予備費は十分に確保されているかを確認しましょう。

健康保険・税金の切り替え手続きと計画

退職後には、健康保険や税金に関する重要な手続きと計画が必要です。これらを怠ると、思わぬ出費や問題に直面する可能性があります。

健康保険については、退職後に以下の3つの選択肢からいずれかを選ぶことになります。

1. 会社の健康保険を任意継続する
2. 家族の扶養に入る
3. 国民健康保険に加入する

それぞれの保険料や保障内容を比較し、ご自身にとって最適な選択肢を選びましょう。

住民税については、退職のタイミングによっては一括徴収される場合と、普通徴収（個人で納付）に切り替わる場合があります。事前に確認し、納税資金を準備しておくことが大切です。

所得税の確定申告が必要かどうかも判断し、必要であれば早めに準備を始めましょう。特に、個人事業主として再スタートを切る場合は、開業届の提出や青色申告の準備なども必要になります。

最新の税制改正（令和7年度税制改正など）も考慮に入れ、税務署や税理士に相談することをおすすめします。（出典：参考情報）

退職後のライフプランと心の準備

早期退職を成功させるためには、金銭面だけでなく、退職後の具体的なライフプランと心の準備も非常に重要です。

「退職後、何をしたいのか？」「どのように時間を過ごしたいのか？」といった問いに向き合い、具体的な計画を立てましょう。趣味に没頭する、ボランティア活動に参加する、新しいスキルを学ぶ、旅行に出かけるなど、自由に使える時間をどう活用するかを具体的にイメージすることが大切です。

また、社会とのつながりが希薄にならないよう、新しいコミュニティに参加したり、友人や家族との交流を積極的に図ったりすることも重要です。

家族がいる場合は、パートナーや子どもたちと十分に話し合い、退職後の生活ビジョンを共有し、協力体制を築いておくことも成功の鍵となります。早期退職は「第二の人生」の始まりです。前向きな気持ちで、充実した日々を送るための精神的な準備を万全に整えておきましょう。