発注書を活用したフリーランス・個人事業主の資金繰り戦略

発注書を活用したフリーランス・個人事業主の資金繰り戦略

フリーランスや個人事業主として活動する皆さん、収入の不安定さや資金繰りの課題に直面していませんか？

納品後の入金までのタイムラグや、先行して発生する経費は、事業を圧迫する大きな要因となります。実際に、フリーランスの76%が収入の不安定さを懸念しており、約7割が資金繰りの悪化を経験しているというデータもあります。

このような状況を乗り越え、事業を安定させ、さらに拡大していくために、発注書を戦略的に活用する「発注書ファクタリング」が今、注目を集めています。この記事では、発注書ファクタリングの基本から、メリット・デメリット、そして賢い活用法までを徹底解説します。

発注書ファクタリングとは？基本を理解しよう

発注書ファクタリングの仕組み

フリーランスや個人事業主として活動していると、大型案件を受注した際に材料費や外注費などの初期費用が先行し、資金繰りが厳しくなることがありますよね。そんな時に役立つのが「発注書ファクタリング」です。

これは、取引先から受け取った正式な発注書（注文書）を担保に、納品やサービス提供が完了する前、つまり入金されるよりも早い段階で資金を調達できるサービスです。

通常の請求書ファクタリングが「売掛債権」を買い取るのに対し、発注書ファクタリングは「将来発生するであろう売掛債権」を買い取るというイメージです。ファクタリング会社は、発注書に記載された金額の一部を前払いし、フリーランスや個人事業主はそれによって得た資金を事業の運転資金に充てることができます。

そして、取引先から入金があった際に、ファクタリング会社へ残りの金額と手数料を支払うという流れが一般的です。この仕組みの最大の特徴は、審査において、申し込みをしたフリーランス自身の信用力よりも「発注元の企業（取引先）の信用力」が重視される点です。これにより、開業間もないフリーランスや銀行融資の審査が難しい個人事業主でも利用しやすいメリットがあります。手元資金が不足している状況でも、大口案件のチャンスを逃さずに事業を進められる強力な味方となるでしょう。

請求書ファクタリングとの違い

ファクタリングと聞いて、多くの方がイメージするのは「請求書ファクタリング」かもしれません。しかし、発注書ファクタリングと請求書ファクタリングには決定的な違いがあります。その違いは、「いつ資金調達ができるか」というタイミングにあります。

請求書ファクタリングは、サービス提供や商品の納品が完了し、取引先に「請求書」を発行した後に行う資金調達方法です。つまり、売上が確定した後の段階で、その売掛債権をファクタリング会社に買い取ってもらうことで、入金サイトを短縮し、早期に現金を得ることを目的とします。

一方、発注書ファクタリングは、まだサービス提供や商品の納品が始まる前、あるいは進行中の段階で、取引先からの「発注書」を基に資金を調達します。これは、プロジェクトの開始時や初期段階で必要な資材購入費、外注費などの先行投資を賄いたい場合に非常に有効です。資金化のタイミングが請求書ファクタリングよりも早いため、より早期の資金需要に対応できるのが大きな特徴と言えるでしょう。この時間的な優位性が、フリーランスや個人事業主の戦略的な資金繰りにおいて大きな意味を持ちます。

発注書ファクタリングの対象となるケース

発注書ファクタリングが特に有効となるのは、どのようなケースでしょうか。最も典型的なのは、高額な案件を受注した際に、その案件を遂行するための初期費用が不足している場合です。

例えば、大規模なWebサイト制作でサーバー費用や外部デザイナーへの依頼料が先行する場合、イベント開催のための会場費や資材調達費がかかる場合などが挙げられます。また、新しい事業やサービスを開始するにあたり、まずは大規模な先行投資が必要となるケースでも活用できます。

銀行融資の審査には時間がかかったり、そもそも審査基準が厳しかったりするため、急ぎの資金需要に対応しにくいことがあります。そんな時、信用力の高い取引先からの発注書があれば、比較的スピーディーに資金を調達できるのが発注書ファクタリングの強みです。

さらに、フリーランスの多くが「収入の不安定さ」を懸念しているというデータ（フリーランスの76%が懸念）があるように、突発的な資金需要や、一時的なキャッシュフローの悪化に対応するためにも有効です。特に、新規取引先との初めての大口案件で、信頼関係を築きつつも資金面での不安を解消したい場合などにも、安心してビジネスを進めるための選択肢となり得ます。

フリーランス・個人事業主が発注書ファクタリングを検討すべき理由

資金繰りの安定化

フリーランスや個人事業主にとって、資金繰りの安定化は事業継続の生命線です。業務委託契約が中心となるため、納品後に入金されるまでのタイムラグや、経費が先に入金より先に発生するケースは日常茶飯事であり、これが資金繰りを圧迫する大きな要因となります。実際に、フリーランスの76%が収入の不安定さを懸念しており、約7割が資金繰りの悪化を経験しているという調査結果もあります。

発注書ファクタリングを利用することで、将来の売上見込みを早期に現金化できるため、キャッシュフローの改善に直結します。これにより、仕入れ費用や外注費、運転資金といった突発的な支出にも対応できるようになり、事業を滞りなく進めることが可能になります。

特に、プロジェクトの初期段階で多額の費用が発生するような案件では、資金ショートのリスクを回避し、精神的な負担を軽減する上でも非常に有効な手段と言えるでしょう。安定した資金繰りは、クリエイティブな活動に集中し、事業を次の段階へと進めるための基盤となります。

事業拡大のチャンスを逃さない

フリーランスとして活動していると、時に大規模な案件や、これまでの実績を上回るような挑戦的なプロジェクトの話が舞い込むことがあります。しかし、そのようなチャンスを掴むためには、初期投資が必要となるケースも少なくありません。例えば、新しい機材の導入、専門スキルを持つ外部パートナーへの依頼、広告宣伝費など、手元資金だけでは対応しきれない場面が出てくるでしょう。

発注書ファクタリングは、まさにこうした事業拡大の機会を資金面でサポートしてくれる強力なツールです。まだ売上が確定していない段階で、発注書という「確かな依頼」を基に資金を調達できるため、資金不足を理由にせっかくのビジネスチャンスを見送る必要がなくなります。

これにより、リスクを恐れずに積極的に新しい案件に挑戦したり、事業規模を拡大したりすることが可能になります。2024年にはフリーランス人口が1,303万人、経済規模は20兆3,200億円に達しており、成長著しいフリーランス市場において、資金調達の選択肢を広げることは、競争力を高め、自身の事業をさらに成長させるための重要な戦略となるでしょう。

銀行融資以外の選択肢

フリーランスや個人事業主にとって、銀行からの融資はハードルが高いと感じることが少なくありません。特に開業間もない場合や、安定した実績が少ない場合には、信用保証や担保が求められるなど、審査に通るのが難しいケースも多いでしょう。また、審査に時間がかかるため、急な資金需要には対応しきれないという課題もあります。

発注書ファクタリングは、このような従来の金融機関からの融資とは異なる、新しい資金調達の選択肢として注目されています。ファクタリングの審査では、前述の通り、フリーランス自身の信用力よりも発注元の企業の信用力が重視されるため、銀行融資の審査に通過できない場合でも利用できる可能性が高いです。これは、事業の信頼性が個人の信用力に直結しやすいフリーランスにとって、非常に心強いポイントとなります。

さらに、担保や保証人が不要なケースがほとんどであるため、手軽に利用しやすいというメリットもあります。オンラインファクタリングサービス『ペイトナー ファクタリング』が提供開始から2年7ヶ月で累計申込件数25,000件を突破し、リピート率70%超を誇っていることからも、フリーランス・個人事業主が抱える資金調達の課題を解決する手段として、ファクタリングが広く受け入れられている実態が伺えます。

発注書ファクタリングのメリット・デメリットを徹底解説

主なメリット

発注書ファクタリングには、フリーランス・個人事業主にとって多くのメリットがあります。最大の利点は、納品前の早期資金調達が可能であることです。これにより、手元資金が不足している状況でも、大口案件の仕入れや外注費を賄うことができ、ビジネスチャンスを逃しません。従来の請求書ファクタリングよりもさらに早い段階で資金を得られるため、より戦略的な資金繰りが可能になります。

次に、担保や保証人が不要なケースが多いことも大きなメリットです。銀行融資のように、個人が担保を差し出したり、保証人を立てたりする必要がないため、手続きが比較的シンプルで、利用への心理的ハードルも低いです。さらに、審査において発注元の信用力が重視されるため、開業したばかりのフリーランスや、個人の信用情報に不安がある場合でも利用しやすい点が挙げられます。これにより、金融機関からの融資が難しい状況でも、事業を継続・拡大するための資金を確保できる可能性が高まります。

また、ファクタリングは売掛債権の買い取りであるため、負債が増えるわけではありません。バランスシートを健全に保ちたい、新たな借入れは避けたいと考えるフリーランスにとっては、非常に魅力的な資金調達方法と言えるでしょう。

知っておくべきデメリット

一方で、発注書ファクタリングにはデメリットも存在します。最も大きいのは、手数料が発生することです。ファクタリング会社によって手数料率は異なりますが、一般的に数%から高い場合は10%を超えることもあります。早期資金調達の利便性と引き換えに、最終的に受け取る金額は発注書記載額よりも少なくなるため、事前に手数料をしっかりと確認し、採算が取れるかを慎重に検討する必要があります。

次に、取引先（発注元）の信用力に大きく左右される点が挙げられます。もし発注元が小規模であったり、信用情報が不明瞭であったりする場合には、ファクタリング会社からの審査が厳しくなるか、利用自体ができない可能性があります。大口案件でも、取引先の信頼性が低いと判断されれば、資金調達は困難になるでしょう。

さらに、発注書ファクタリングはまだ請求書ファクタリングほど一般的ではないため、対応しているファクタリング会社が限られている場合があります。情報収集に手間がかかる可能性や、選択肢が少ないことで条件交渉の余地が狭まる可能性も考慮しておく必要があります。これらのデメリットを理解した上で、自身の状況に最適な選択肢かどうかを判断することが重要です。

どんなフリーランスにおすすめか

発注書ファクタリングは、すべてのフリーランスに適しているわけではありません。特に、以下のような状況に当てはまるフリーランス・個人事業主におすすめの資金調達方法です。

• 大口案件の受注が増え、先行投資が必要な方： Web制作、システム開発、イベント企画など、大規模なプロジェクトで資材費や外注費が高額になる場合、入金サイクルを待たずに資金を確保できます。
• 開業間もない、あるいは銀行融資の審査が難しい方： 自身の信用情報よりも取引先の信用力が重視されるため、銀行融資の審査に不安がある場合でも、資金調達の道が開けます。
• 急ぎの資金需要がある方： 銀行融資と比べて審査期間が短く、スピーディーに資金を調達できるため、緊急性の高い資金ニーズに対応できます。
• 安定したキャッシュフローを確立したい方： 収入の不安定さを懸念するフリーランスは多いですが、発注書ファクタリングを活用することで、予期せぬ資金ショートを防ぎ、事業運営の安定化を図れます。
• 手元資金を温存して事業を拡大したい方： 自己資金を切り崩すことなく、プロジェクトを遂行できるため、他の事業投資や予備費として資金を温存し、さらなる事業成長を目指せます。

これらの特徴を踏まえ、自身の事業フェーズや資金状況に合わせて、発注書ファクタリングが有効な手段であるかを検討しましょう。

発注書ファクタリングを成功させるための注意点と選び方

信頼できるファクタリング会社の選び方

発注書ファクタリングを成功させるためには、信頼できるファクタリング会社を選ぶことが最も重要です。残念ながら、ファクタリング業界には悪質な業者も存在するため、慎重な見極めが不可欠です。まず確認すべきは、会社の運営実績と透明性です。長年の運営実績があり、公式サイトで料金体系やサービス内容が明確に開示されている会社を選びましょう。

次に、利用者の口コミや評判を参考にすることも有効です。インターネット上のレビューサイトやSNSで、実際にサービスを利用したフリーランスの意見を調べてみましょう。ただし、情報操作されている可能性もあるため、複数の情報源を比較検討することが大切です。

また、担当者の対応も重要な判断基準となります。質問に対して丁寧かつ的確に答えてくれるか、こちらの状況をしっかりとヒアリングしてくれるかなど、親身なサポートを受けられるかも確認してください。手数料率の安さだけでなく、総合的な信頼性とサポート体制を考慮して選ぶことが、トラブルを避け、安心してサービスを利用するための鍵となります。

契約前に確認すべきポイント

ファクタリング会社を選んだら、実際に契約を結ぶ前に、いくつかの重要なポイントを必ず確認しましょう。最も重要なのは手数料率です。提示された手数料率が自身の資金繰り計画に合致しているか、隠れた費用がないかを細かく確認してください。一般的に、手数料率はファクタリング会社や案件、取引先の信用力によって変動します。

次に、契約期間や支払いサイト、償還方法も明確にしておく必要があります。特に、発注書ファクタリングは将来の売掛債権を対象とするため、万が一取引先からの入金が遅れた場合の対応（償還義務の有無など）についても事前に確認しておきましょう。フリーランス新法では、発注事業者に取引条件の明示が義務付けられていますが、ファクタリング契約においても、「どのような場合に契約が解除されるのか」「遅延損害金は発生するのか」といったリスクに関する条項を理解しておくことが不可欠です。

また、二社間ファクタリング（フリーランスとファクタリング会社のみで契約）か、三社間ファクタリング（取引先も交えて契約）かによって、取引先への通知の有無が変わります。取引先との関係性を考慮し、どちらの形式が自社に合っているか、ファクタリング会社が対応しているかを確認しましょう。

フリーランス新法との関連性

2024年11月に施行される「フリーランス新法（特定受託事業者に係る取引の適正化等に関する法律）」は、フリーランス・個人事業主の働き方に大きな影響を与える重要な法律です。この法律は、発注事業者に対し、取引条件の書面または電磁的方法による明示を義務付けています。具体的には、給付内容、報酬額、支払期日などを明確に記載する必要があり、具体的な報酬金額を明示できない場合は、その算出方法を記載しなければなりません。

この新法によって、フリーランスは入金日を正確に把握しやすくなり、より精度の高い資金繰り計画を立てることが可能になります。これは、発注書ファクタリングを利用する上で極めて有利な条件となります。なぜなら、発注書に記載された情報が明確であればあるほど、ファクタリング会社は取引の信頼性を高く評価し、審査がスムーズに進む可能性が高まるからです。

つまり、フリーランス新法は、発注書ファクタリングの利用を検討しているフリーランスにとって、取引の透明性を高め、資金調達のハードルを下げる後押しとなると言えるでしょう。発注書の内容をしっかりと確認し、不明点があれば発注元に確認して明確にしてもらうことで、ファクタリングをより確実に、そして有利に進めることができます。

発注書ファクタリング以外の資金調達方法との比較

融資（銀行、日本政策金融公庫）

発注書ファクタリングは魅力的な資金調達手段ですが、他にも様々な方法が存在します。その代表格が銀行や日本政策金融公庫からの融資です。これらは金利が比較的低く、多額の資金を長期にわたって借り入れられる可能性があるため、大規模な設備投資や長期的な運転資金として検討すべき選択肢です。

しかし、フリーランスや個人事業主にとって、融資の審査は一般的にハードルが高いとされています。開業間もない時期や、安定した事業実績が少ない場合には、担保や保証人を求められることもあり、審査に時間がかかるため、急な資金需要には対応しにくいというデメリットがあります。実際に、約4割のフリーランスが資金調達のための借入を経験しているというデータがある一方で、そのプロセスに苦労している実態も伺えます。

特に、日本政策金融公庫は、国の政策として中小企業や個人事業主を支援しているため、民間の銀行よりも融資を受けやすい傾向にありますが、それでも事業計画書の提出や面談など、準備に時間と労力がかかります。そのため、時間的余裕があり、かつ長期的な資金調達を見据える場合に検討するのが賢明でしょう。

補助金・助成金、クレジットカード

融資やファクタリング以外にも、フリーランス・個人事業主が活用できる資金繰り改善策はあります。一つは補助金や助成金です。これらは返済不要な資金であり、事業拡大や新しい取り組みを後押ししてくれる強力な支援策となります。例えば、各自治体や国が提供している「IT導入補助金」や「事業再構築補助金」など、目的に応じた様々な制度があります。

ただし、補助金や助成金は申請期間が限定されていたり、審査に時間がかかったり、受給までに時間がかかるという特性があります。また、事後精算型が多いため、一時的な立て替えが必要となるケースも少なくありません。

もう一つはクレジットカードの活用です。法人クレジットカードなどを利用することで、仕入れや経費の支払いを一時的に後払いにし、手元資金を温存することができます。急な出費に対応したり、入金サイトとのずれを埋めたりする際に有効ですが、使いすぎには注意が必要であり、金利負担も考慮しなければなりません。あくまで一時的な資金繰り改善策として、計画的に利用することが求められます。

資金繰り表作成・支払いサイクル交渉の重要性

どんな資金調達方法を選ぶにしても、最も基本的で重要なのは、自身の資金状況を正確に把握し、戦略的に計画を立てることです。そのために不可欠なのが「資金繰り表の作成」です。資金繰り表を作成することで、将来の収入と支出を予測し、いつ資金が不足する可能性があるかを事前に把握することができます。これにより、「過去にお金に困って工面をしたことがある」フリーランスが66%という実態がある中で、事前に手を打ち、危機を回避することが可能になります。

さらに、取引先との支払いサイクル交渉も、資金繰り改善に直結する重要な戦略です。特に長期にわたる取引先に対しては、支払いサイトを短縮してもらうよう、積極的に交渉を試みる価値は十分にあります。これは、ファクタリングのような手数料を伴う資金調達とは異なり、追加費用が発生しないため、最も理想的な資金改善策と言えるでしょう。

これらの基本的な対策と、発注書ファクタリングをはじめとする外部の資金調達方法を組み合わせることで、フリーランス・個人事業主はより安定した、持続可能な事業運営を実現できるのです。発注書を単なる書類としてではなく、事業を成長させるための戦略的なツールとして活用しましょう。