この記事で得られること
老後資金の形成に不安を感じている方、60歳以降もイデコを継続したいと考えている方、イデコの最新の利用可能年齢や運用期間について詳しく知りたい方に向けた記事です。
イデコの基本的な年齢制限と「60歳以降」の取り扱い【現行制度】
イデコの加入・掛金拠出可能年齢の現状と今後の改正予定
イデコ（個人型確定拠出年金）は、原則として20歳以上65歳未満の国民年金被保険者が加入し、掛金を拠出できる制度です。具体的には、会社員や公務員など厚生年金加入者も65歳未満まで、また自営業者でも国民年金に任意加入していれば同様に65歳未満まで掛金を拠出できます。これは2022年5月に施行された制度内容で、これまで60歳以降は掛金拠出ができないといった制限がありました。
しかし、2026年4月からは加入上限年齢が70歳未満まで引き上げられる見込みです（2025年6月成立の年金制度改正法に基づく）。この改正により、60歳を超えても掛金を拠出しながら資産形成を続けられる期間が延長され、定年延長や寿命の伸びに対応できるようになります。
例えば、現行では60歳で掛金拠出を終え、65歳まで運用を続けるケースが多いですが、改正後は65歳以降も最長で70歳まで掛金を積み立てられるため、より長期間にわたって非課税の資産運用が可能となります。これは、退職後も収入が続く方や、現役での資産形成を続けたい方に大変有利な改正です。
したがって、加入時の年齢を気にされる方は、今後の70歳加入上限引き上げに注目し、より長期的な資産形成プランを検討することが重要です。
60歳以降の掛金拠出と運用期間の関係性
60歳以降のイデコ利用において注目すべきは、掛金拠出可能期間の延長と運用期間の継続です。2022年5月の制度改正により、60歳以降も国民年金被保険者ならば原則65歳まで掛金を拠出できるようになりました。この改正で60歳以降の資産形成機会が拡大しています。
また、掛金の拠出を停止した場合でも、積み立てた資産は最長で75歳まで運用を続けられる点が大きな特徴です。つまり、60歳以降に掛金を払わなくても、それまで積み上げた資産の運用指図者として投資信託などの運用商品を選び、引き続き投資運用を続行できます。
この仕組みにより、60歳以降は無理なく掛金の拠出を調整しつつ、最長75歳までの間、非課税※のまま資産の成長が期待できるため、老後資金をより効果的に増やせます。たとえば、60歳で掛金拠出を一旦停止しても、65歳、70歳までゆっくりと運用を続け、資産が増えれば、その後の受給額にも好影響を与えます。
なお、運用期間中の利益は非課税となり（通常の投資利益には20.315%の税金がかかります）、受取時にも税制優遇が受けられます。これらを活用することで長期間の運用が老後資金の増強に繋がります。
60歳以降の受給開始時期と受給条件についてのポイント
イデコの老齢給付金（受給）は、60歳から75歳までの間で自由に受給開始時期を選べることが大きな特徴です。ただし、60歳で受給を開始する場合には、通算加入者等期間が10年以上必要となります。期間が満たない場合は受給開始年齢が繰り下げられます。
60歳になって初めてiDeCoに加入した場合は、加入から5年を経過した日から受給が可能です。つまり、60歳で加入し、65歳以降でなければ受給ができません。このように受給開始には加入期間の一定条件があるため、計画的な積立期間の確保が重要です。
受給可能期間は最大で75歳まで認められており、現在は75歳以降の受給開始に関して制度改正が検討されています。掛金拠出期間の延長（70歳未満まで）に伴い、受給開始も75歳以降に延長される可能性があり、老後資金計画の柔軟性が更に向上する見込みです。
また、受取時には退職所得控除や公的年金等控除などの税制優遇措置があり、受給時の税負担を軽減できます。特に長期間の加入や運用の結果、まとまった退職所得として受給する場合に有利です。したがって、60歳以降も資産を増やしつつ、自分に最適なタイミングで受給開始するために、加入期間や受給条件をよく理解しておくことが肝心です。
制度改正で大きく変わる！イデコは「75歳」まで加入・運用が可能に
iDeCoの加入年齢が70歳未満に拡大！改正の背景とポイント
2026年4月から、iDeCo（個人型確定拠出年金）の加入可能年齢が65歳未満から70歳未満へと引き上げられます。これは2025年6月成立の年金制度改正法に基づくもので、長引く少子高齢化や働く期間の多様化に対応する目的です。従来は20歳から65歳未満の国民年金被保険者が掛金を拠出できましたが、これにより60代後半の方も新たに、あるいは引き続き加入が可能となります。
この改正により、会社員や公務員、自営業者など職種を問わず加入可能期間が延長されるため、多くの人がより長期間にわたり老後資産を積み立てられるメリットが生まれます。たとえば、これまで65歳でiDeCo加入を終了していた60代後半の方は、最大5年間も拠出を継続できるため、年金資産の増加に期待が高まります。
また、掛金の拠出期間延長は税制優遇の恩恵を受ける期間の拡大にもつながります。掛金は全額所得控除※となり、収入税の節税効果があり、この制度改正を活用することで高齢期の税負担軽減が期待できます。実際、60代後半の加入者が増えることで、老後の資金形成がより手厚くなる点は注目に値します。
—
運用期間が最大75歳まで延長！積み立て資産の非課税メリット
iDeCoは、掛金の拠出期間終了後も最大75歳まで資産の運用を継続できるため、運用益に対する非課税の恩恵をさらに受けることができます。掛金拠出は70歳未満まで可能になったものの、実際には拠出をやめた後も積み立てた資産は最長75歳まで引き続き運用できる点が大きな特徴です。
例えば、60歳で拠出を停止しても、積み立てた資産は75歳まで＜税金を払わずに＞運用を続けられるため、複利効果を十分に活かせます。これにより、老後資産の増加幅が大きくなるのはもちろん、受取開始を遅らせることで受給額の増加も期待できるのです。75歳まで非課税で運用できるのは他の年金制度にはない大きなメリットです。
なお、運用のみの継続中でも、運用指図者として商品の組み換えやリバランスが自由にできるため、市場環境に応じた資産運用戦略をとることが可能です。これにより自身のリスク許容度や将来設計に合わせた柔軟な対応ができるのもiDeCoの強みとなっています。
—
60歳以降の受給開始選択と税制優遇の詳細ポイント
iDeCoの老齢給付金は、60歳から75歳までの間で自由に受給開始時期を選ぶことができます。ただし、60歳で受給開始するには通算加入期間が10年以上必要で、それ未満の場合は受給開始年齢が繰り下げられます。60歳以降に初めて加入した場合も、加入から5年経過後に受給可能となる点を理解しておきましょう。
以下に60歳以降の受給選択に関わる重要ポイントをまとめます。
受給開始条件のポイント
・60歳での受給開始には通算加入期間10年以上が必須
・10年未満は受給開始を繰り下げ（65歳や70歳など）
・60歳以降初加入は5年経過後から受給可能
さらに、受給時の税制優遇もiDeCo利用の大きな魅力です。受給金は退職所得控除※や公的年金等控除※の適用対象となり、課税される金額を軽減できます。これらの税控除を最大限に活用するため、受給開始時期の選択は資産形成の総合戦略として重要です。
また、75歳以降の受給開始については現在検討段階ですが、掛金拠出期間が70歳まで延長されることに伴い、今後さらに柔軟な受給開始選択が可能になる見込みです。受給開始の選択肢が広がることで、老後資金の最適化や資産承継の計画も立てやすくなるでしょう。
60歳以降も掛金を拠出し続けるメリット
60歳以降もイデコの掛金拠出を継続することで、老後資金をさらに効率的に増やすことが可能です。現行制度では、国民年金被保険者であれば65歳未満まで、そして2026年4月以降は70歳未満まで掛金拠出が認められます。つまり、60歳からでも最長10年間は新たな積み立てにより資産形成が継続できるのです。
この期間の拠出は、掛金が全額所得控除の対象となるため、節税効果も得られます。たとえば、年間24万円（毎月2万円）を新たに拠出した場合、所得税率が20％の方であれば約4.8万円の所得税軽減が見込めます。さらに、非課税での運用益も享受できるので、拠出期間が長いほど将来の受取額が増加しやすいです。
ただし、60歳以降に加入開始の場合は、受給開始が加入から5年経過後となるため、短期間での受取開始はできません。60歳以降に新規加入や拠出を継続する際は、計画的な資産設計が重要です。将来的な年金制度の改正を踏まえ、70歳までの拠出期間延長を見据えて活用を検討しましょう。
60歳以降も運用を継続することのメリットと注意点
掛金の拠出を停止しても、60歳以降は積み立てた資産を最長75歳まで運用で増やし続けられます。これは非課税運用期間を最大限にできる大きなメリットです。例えば、60歳で拠出をやめても、その資産は75歳まで最大15年間、運用益が非課税のまま増やせます。
ただし、運用を継続する際には投資商品の選択やリスク管理が重要です。高齢期に差し掛かるほどリスク回避志向が強くなる傾向があるため、元本安定型商品を組み入れるなど資産配分を見直すことをおすすめします。また、iDeCoの資産は原則として受給開始まで現金化（引き出し）ができないため、生活資金とのバランスも配慮が必要です。
さらに、資産運用中もiDeCo口座の管理費用がかかる場合があります。費用負担が長引くと運用益を圧迫するため、継続的に手数料構造を確認し、最適な投資環境を維持しましょう。60歳以降の運用継続は、長期での資産拡大が期待できる反面、資産の取り崩しタイミングやリスク検討も重要なポイントです。
60歳以降の受給開始時期の選択肢と税制メリット
イデコの老齢給付金は、60歳から75歳までの間で自由に受給開始時期を選べます。60歳以降に受給開始するには、原則として通算加入期間が10年以上必要ですが、60歳以降に加入した人は5年経過後から受給可能です。つまり、受給開始のタイミングを自分のライフプランに合わせて調整できます。
受給開始を遅らせるほど、積み立てた資産の運用期間が長くなり、非課税運用の恩恵を最大限享受できます。加えて、受取時は所得税上の優遇措置として退職所得控除や公的年金等控除が適用され、税負担が軽減されます。例えば、退職所得控除は勤続年数に応じて控除額が大きく、長く積み立てた場合ほど節税効果が高くなります。
ただし、60歳以降で加入期間が短い場合は受給開始年齢が繰り下げとなるため、計画的な加入継続と運用が大切です。75歳以降の受給開始も検討されており、今後さらに柔軟な受給設計が可能となる見込みです。ご自身の健康状態や収入状況を踏まえて、賢く受給開始時期を選びましょう。
70歳、75歳までイデコを賢く活用するための具体的な戦略
70歳まで掛金を拠出し続けることで得られる最大のメリット
2026年4月からiDeCoの加入上限年齢が65歳未満から70歳未満へ引き上げられます。これは、より長期間にわたり掛金を拠出できるようになる画期的な改正です。70歳まで掛金を出し続けることにより、老後資産の形成期間が大幅に延長されるため、結果的に受け取れる年金額を増やすことが可能です。特に60歳以降も現役で働き続ける方や、退職年齢を延ばしたい方にとっては貴重な選択肢となります。
加入期間が長ければ長いほど※通算加入者等期間（加入期間の合計）は増え、受給資格を満たしやすくなることもメリットです。たとえば、60歳で加入を開始した場合でも、70歳まで掛金を納めることで10年以上の加入期間をクリアしやすくなります。これにより、60歳以降であっても＜受給開始年齢の柔軟な選択が可能＞です。
また、掛金の拠出額は年単位で変更可能なので、余裕がある年には多めに拠出し、負担が大きい時期は減らすといった運用の調整も可能です。これにより、ライフプランの変化に応じた柔軟な年金準備が実現します。70歳までの拠出を最大限活かすために、具体的には
70歳まで掛金を拠出するためのポイント
・70歳未満の範囲で継続的に掛金拠出を続ける
・掛金上限は職業や加入状況により異なるため事前確認
・拠出停止も可能で、無理なく継続できるプラン設計
このように、70歳まで掛金拠出期間を伸ばすことで、非課税期間を最大限活かした資産形成が可能になります。
最長75歳までの運用継続で運用益をさらに非課税で拡大
掛金の拠出期間は70歳までですが、iDeCoで積み立てた資産自体は75歳まで運用を続けられます。これは他の私的年金制度と比較しても非常に長い運用期間です。掛金の支払いが終わったあとも投資信託などの運用を継続することで非課税で運用益が積み上がるメリットが活用できるのです。
もし60歳で掛金拠出をやめたとしても、積み立てた資産は75歳まで引き続き運用が可能です。期間が長いほど複利効果が期待でき、例えば年率3％の運用益が出た場合、15年間で元本以上の運用成果を得ることも現実的です。
また、75歳まで運用を続けることで、資産の取り崩し方も多様化します。具体的には
75歳まで運用継続の活用例
・受給開始を遅らせて受給額を増やす
・一部を年金形式で受け取り、残りを運用継続
・年金以外の資産形成の延長として活用
受給開始を遅らせることで、年金受給時の課税負担を軽減しながら、将来のライフプランに応じた柔軟な資産管理が可能です。75歳まで投資信託や定期預金で運用を継続しながら家計の安定を図る戦略は、定年後の生活資金設計において非常に有効です。
ただし運用期間が延びるほど、投資リスクも考慮し、リスク許容度に応じた資産配分を再検討することが重要です。iDeCoでは自由に商品をスイッチングできるため、年齢や市場状況に応じた適切な運用戦略が求められます。
60歳以降も活用できる税制優遇と受給開始時期の選択肢を理解する
iDeCoの最大の魅力は、掛金拠出時の全額所得控除、運用益が非課税、受け取り時には退職所得控除または公的年金等控除が適用されるという三重の税制メリットです。これらの優遇は60歳以降も継続して享受できます。
具体的には、
60歳以降のiDeCo活用のポイント
・60歳以降でも国民年金被保険者なら掛金拠出可能（現状は65歳まで、将来は70歳まで延長予定）
・掛金拠出停止後も運用益非課税で資産運用を継続可能
・満60歳から75歳までの間で自由に老齢給付金の受給開始時期を選択
受給開始年齢は60歳から75歳まで自由に選べるため、受給開始の繰り下げ戦略により給付額の増額が見込めます。60歳の時点で加入期間が10年以上ない場合や、60歳以降に加入した場合は、受給開始時期が遅くなるので計画的な加入が必要です。
なお、75歳以降の受給開始についても検討中のため、今後の改正動向を注視することが大切です。長期的な老後資金のプランニングには、自分の健康状態やライフスタイルに合った受給開始時期を慎重に見極めることが欠かせません。
税制優遇を最大限活用するためには、掛金の拠出を続けることはもちろん、受取時期の選択によって得られる節税効果の違いも理解しておくことが重要です。事前にシミュレーションを活用し、ご自身の収支バランスに合った戦略を立てましょう。
iDeCoの加入可能期間と掛金拠出の年齢制限
まず、iDeCo（個人型確定拠出年金）の加入可能期間について理解することが重要です。現行制度では、国民年金の被保険者であれば20歳以上65歳未満まで掛金を拠出できます。会社員や公務員などの厚生年金加入者も同様に65歳未満まで加入可能です。このため、65歳になるまで積み立てを続けられれば、その期間中の資産形成が可能です。
しかし、2025年6月に成立した年金制度改正法によって、iDeCoの加入年齢上限が65歳未満から70歳未満へ引き上げられることが決まっており、2026年4月から施行予定です。これにより、70歳近くまで掛金を拠出できるため、働く期間が長い方も資産形成を続けやすくなります。実際に70歳まで加入可能になることで、最長50年近くの運用期間を確保することも可能です。
なお、65歳から70歳までの期間に初めてiDeCoに加入する場合は、掛金の拠出開始から5年間経過した日以降に受給が可能になる点にも注意が必要です。これらの変更点を踏まえ、ご自身の仕事やライフプランに合わせて加入開始や拠出継続のタイミングを検討することが重要です。
最長75歳までの運用期間と運用の継続メリット
iDeCoは掛金の拠出期間が終了した後も、積み立てた資産の運用は最長で75歳まで継続できるのが大きな特徴です。つまり、65歳や70歳で拠出を終えても、資産運用自体は長期間にわたり続けることが可能です。この仕組みにより、非課税の運用益を享受しながら資産を増やせる期間が延びるため、結果的に受給開始時の資産額が増える期待が高まります。
特に60歳以降に掛金拠出をやめた場合でも、運用指図者として銘柄の選択やリバランスを行い、資産の成長を図れます。たとえば、積み立てを60歳で停止しても、65歳から受け取りを開始せず資産を75歳まで運用し続ければ、15年間もの非課税運用期間が確保できるのは大きなメリットです。
主な運用メリット
・税制優遇が拠出時・運用時・受取時の3段階で適用される
・資産の成長が期待できる非課税期間が長い
・受給開始時期を柔軟に選択可能（60歳～75歳）
特に長寿化が進む現代では、受給開始時期を遅らせて資産を効率的に増やす戦略が有効です。将来の年金や貯蓄と併用しながら、最適な受給時期を見極めましょう。
受給開始年齢の選択肢とその条件：60歳から75歳までの自由度
iDeCoの受給開始は、原則として60歳から75歳までの間で自由に選択可能です。しかし、年齢ごとに受給開始の条件が異なるため、具体的に把握しておくことが重要です。
まず、60歳で年金を受け取りたい場合は、通算加入者等期間が10年以上必要です。加入期間が10年に満たない場合は、受給開始可能年齢が繰り下げられます。さらに、60歳以降に初めてiDeCoに加入した場合は、加入開始から5年の経過後に受給可能となります。
一方で、受給開始年齢を遅らせることで、年金額を増やせるメリットもあります。例えば、70歳や75歳まで受給を繰り下げると、受け取る金額が増加するケースがあります。これは繰下げ受給と呼ばれる仕組みで、受給開始を遅らせるほど1か月あたりの年金額が高くなる傾向があります。
また、75歳以降の受給開始についても検討されており、将来的には掛金拠出期間延長に伴い受給開始年齢が75歳以上に拡大される可能性があります。最新の改正情報を注視し、ご自身の資産状況やライフプランに合わせて柔軟に受給開始年齢を選ぶことが推奨されます。
以上を踏まえ、iDeCoの受給開始年齢は単なる到達年齢ではなく、加入期間や運用期間、将来設計によって多様な選択肢から最適なタイミングを見つけられることがわかります。あなたの資産形成計画にぜひ役立ててください。
まとめ
イデコの利用可能年齢は制度改正により大きく変わり、60歳以降も最長75歳まで加入・運用が可能になりました。この変更は、長寿化が進む現代において、より長く非課税で資産形成を続けられる大きなメリットをもたらします。自身の老後資金計画やライフプランに合わせて、イデコの運用期間を賢く選択し、豊かな老後に向けた準備を進めましょう。制度の最新情報を常に確認し、専門家への相談も検討することをおすすめします。
よくある質問
Q: イデコは60歳になったらどうなりますか？
A: 原則として、60歳で掛金の拠出は終了し、老齢給付金を受け取れるようになります。しかし、法改正により一定の条件を満たせば、60歳以降も掛金の拠出や運用を継続することが可能です。
Q: イデコは70歳まで加入・運用できますか？
A: はい、可能です。2022年の制度改正により、イデコの加入可能年齢が「65歳未満」から「70歳未満」に延長されました。さらに、受給開始年齢の上限も「75歳」に引き上げられたため、70歳まで掛金を拠出し、75歳まで運用を続けることが選択肢となります。
Q: イデコを75歳まで運用するメリットは何ですか？
A: 最長75歳まで運用を継続することで、非課税で長く運用益を得られる機会が増え、老後資金をより大きく育てる可能性があります。特に、運用期間が長くなるほど複利効果が期待でき、年金受給開始までの空白期間の資金確保にも役立ちます。
Q: 60歳以降もイデコに加入し続ける場合、注意すべき点はありますか？
A: 主な注意点としては、加入要件（国民年金の被保険者区分など）を満たし続ける必要があること、掛金拠出の継続が必ずしも最善とは限らないケースがあること、そして運用期間が延びることで市場変動リスクも長期化することが挙げられます。ご自身のライフプランやリスク許容度に合わせて検討することが重要です。
Q: イデコは80歳まで運用できますか？
A: 現行制度では、イデコの老齢給付金の受給開始年齢の上限は75歳と定められています。したがって、80歳まで運用を続けることはできません。75歳までに受け取りを開始する必要があります。
